Une fiducie vivante est un document juridique que vous avez créé pendant que vous êtes en vie pour vous assurer que les actifs que vous mettez dans la fiducie, tels que l'immobilier, les actions et les obligations, les CD et les bijoux, sont distribués comme vous le souhaitez après votre décès sans que vos bénéficiaires devaient parcourir l'homologation du tribunal pour recevoir les actifs que vous leur transmettez. Cela peut être un élément essentiel de la planification successorale.
Un avantage clé d'une fiducie vivante, également connue sous le nom de fiducie révocable, est que vous gardez le contrôle de vos actifs et de vos biens dans la fiducie au cours de votre vie. Vous pouvez apporter des modifications à la fiducie, comme l'inclusion d'un nouveau-né en tant que bénéficiaire, l'ajout ou la suppression des actifs, ou apporter des modifications à savoir qui obtient quoi.
Ce type d'outil de planification successorale, cependant, vous permet également de nommer un tiers, connu sous le nom de fiduciaire, pour gérer et prendre des décisions concernant les actifs dans la fiducie en votre nom lorsque vous mourez ou si vous ne pouvez pas le faire en raison d'une maladie ou d'une blessure. Le fiduciaire, qui agit comme fiduciaire, distribue le produit de la fiducie à vos bénéficiaires en fonction de vos souhaits.
« Une fiducie vivante est vraiment un obus dans lequel vous placez vos actifs afin que lorsque vous devenez incapable ou partez, vos souhaits soient respectés », a déclaré Harry Drozdowski, stratège principal de la planification de la richesse chez Wells Fargo.
Quels sont les avantages d'une fiducie vivante?
Éviter l'homologation. Les actifs détenus dans une fiducie vivante peuvent être distribués aux bénéficiaires sans avoir à parcourir le système judiciaire, un processus redouté appelé homologation. Cette procédure juridique, dans laquelle le tribunal valide la volonté d'une personne décédée, prend du temps, car l'homologation prend généralement des mois et peut durer des années. L'homologation est également livrée avec des frais d'avocat et judiciaires coûteux. Éviter l'homologation en rédigeant une fiducie vivante garantit que vos actifs sont transmis aux bénéficiaires plus facilement, rapidement et en privé.
Préserver la confidentialité. Un autre avantage d'une fiducie vivante est qu'éviter l'homologation signifie que vos affaires financières resteront privées et hors du public. En revanche, un testament, qui doit passer par l'homologation, fait partie du dossier public, ce qui signifie que votre voisin fouetté peut découvrir comment la succession a été divisée et qui a obtenu quoi.
Se préparer à l'incapacité. Avec les gens vivant plus longtemps, il est de plus en plus important de se préparer à l'avance pour tout problème physique ou mental inattendu, comme un traumatisme cérébral ou une démence, qui vous rend incapable de gérer vos propres affaires. Avoir une fiducie vivante en place garantit que votre fiduciaire distribuera vos actifs comme vous l'avez spécifié dans la fiducie et dans le meilleur intérêt de vos bénéficiaires.
«Les fiducies vivantes sont un moyen très efficace de laisser de l'argent à votre famille ou à des personnes qui vous tiennent à cœur, car elle protège ces actifs», a déclaré Brad Bernstein, un planificateur financier certifié, vice-président principal et directeur principal de portefeuille chez UBS Wealth Management. «Cela met une couche de protection autour de vos actifs lorsque vous n'êtes plus là, et il évite l'homologation et maintient votre entreprise confidentielle.»
Comment créez-vous une fiducie vivante?
Pour faire rouler le ballon, rencontrez un avocat spécialisé dans la planification successorale. Pour créer une fiducie vivante, vous devrez choisir un fiduciaire, généralement une personne ou un professionnel en qui vous avez confiance que vous souhaitez régler vos affaires. Ensuite, créez une liste d'actifs que vous souhaitez transférer à la fiducie et laissez à des êtres chers, des organismes de bienfaisance ou d'autres bénéficiaires. Spécifiez qui sont les bénéficiaires et quels actifs vous les laissez. Enfin, et cela est important, financez la fiducie en transférant le titre d'actifs au Living Trust.
Gardez à l'esprit que certains actifs sont meilleurs à hériter que d'autres. Lisez les deux meilleurs atouts pour hériter, ainsi que les pires actifs pour quitter vos héritiers.
« Si quelque chose n'est pas là (la confiance) », a déclaré Drozdowski, « le syndic ne sera pas en mesure de gérer ces actifs. » Disons, par exemple, vous avez un enfant handicapé et que vous voulez que le fiduciaire gère l'argent que vous laissez pour ses soins après votre décès. Si le compte d'investissement n'est pas répertorié et financé dans la fiducie, le fiduciaire n'est pas en mesure de prendre des décisions financières juridiquement contraignantes pour votre enfant.
Souvent, la personne qui crée la fiducie vivante passe par tout le processus mais ne finance pas la fiducie. L'inconvénient? À leur mort, les actifs qui étaient censés être protégés par les vivants tomberont plutôt sous les dispositions du testament.
« Vous perdez tous les avantages de la fiducie vivante (si vous ne financez pas la fiducie) », a déclaré Bernstein.
Quels sont les inconvénients d'une fiducie vivante?
Malgré les nombreux avantages de la planification successorale d'une fiducie vivante, ces documents juridiques sont livrés avec des limites. Une fiducie vivante, par exemple, ne vous aidera pas à réduire vos impôts sur les successions, explique Drozdowski. Cela ne vous permettra pas non plus de contourner tous les frais juridiques, car il y a des coûts impliqués dans la rédaction du document.
Et, si vous créez une confiance vivante et parsemez tous les I et traversez tous les T correctement, assurez-vous d'alerter quelqu'un quant au but du document et où il est hébergé. « Ne mettez pas votre confiance vivante dans un lieu de coffre-fort quelque part que personne (y compris la personne que vous avez nommée en tant que fiduciaire) connaît », a déclaré Drozdowski. « Cela devient un peu un snafu. »
Au lieu de cela, assurez-vous de faire savoir aux personnes mentionnées dans la fiducie que vous en avez configuré une.
«Dites aux enfants:« Nous avons fait une confiance révocable et voici ce que cela signifie, et voici qui sera le fiduciaire », a déclaré Drozdowski.
En quoi une fiducie révocable vivante est-elle différente d'une fiducie irrévocable?
Une fiducie vivante sera suffisante pour la plupart des gens. Il vous permet de contrôler vos actifs pendant votre vie et de dicter la façon dont vous souhaitez qu'ils soient gérés après votre mort.
Si vous avez une valeur nette très élevée, une confiance irrévocable peut être un meilleur choix. Vous supprimerez les actifs de votre succession, les abritant dans la fiducie. Ce type de fiducie peut vous aider à éviter les impôts et offre une plus grande protection contre les actifs. Pour en savoir plus sur cette décision, lisez les fiducies révocables vs irrévocables: ce que vous ne savez peut-être pas.