Peu de temps après que Monique Showalter ait eu ses deux fils il y a environ 40 ans, sa mère a donné le ton à la façon d'économiser pour l'enseignement collégial de tous ses petits-enfants. «Elle nous a dit:« Je paierai les frais de scolarité et que vous payez pour tout le reste », explique Showalter. «Nous avions toujours de lourdes factures de collège pour la chambre et la pension, et tout, mais cela a vraiment aidé.
«Cela a établi un précédent, et je pensais que« je vais faire ça pour mes petits-enfants », ajoute-t-elle. Aujourd'hui, avec cinq petits-enfants âgés de 12 à 3 ans, et un sixième en chemin, elle a éloigné environ 10 000 $ par an par enfant.
Elle n'est pas seule. Les baby-boomers sont le groupe d'Américains le plus bien nantis, détenant 82,4 billions de dollars de richesse, selon la Réserve fédérale. Avec ce genre de moolah, beaucoup choisissent de transférer une partie de cette richesse à leurs petits-enfants alors qu'ils sont toujours en vie et à donner des coups de pied, selon Susan Hirshman, directeur de la gestion de la patrimoine pour Schwab Wealth Advisory et Schwab Center for Financial Research.
«Il y a des années, tout ce que quiconque voulait parler était:« Combien d'argent puis-je gagner », dit-elle. « Maintenant, la conversation concerne davantage, pourquoi dois-je utiliser ma richesse, et nous parlons beaucoup de leur héritage alors qu'ils sont toujours en vie et en voyant les avantages. »
L'éducation des petits-enfants est devenue une priorité, dit-elle. Il existe une poignée de façons dont les grands-parents peuvent aider à préparer le projet de loi totalement ou partiellement pour financer les études d'un petit-enfant, mais les conseillers financiers sont rapides à avertir: ne pas drainer votre fonds de retraite pour le faire.
«Vous pouvez financer l'éducation. Vous ne pouvez pas financer la retraite», explique Hirshman.
1. Commençons
Règle n ° 1: Vous devez vous assurer absolument que vous économisez correctement pour vous-même, en tenant compte de votre style de vie et de vos désirs et besoins futurs, ainsi qu'un fonds d'urgence en place et des réserves pour couvrir les besoins médicaux et d'autres besoins inattendus. Personne ne veut survivre à ses finances.
2. La conversation
La règle n ° 2 est la communication avec les parents, selon Hirshman. «Vous devez comprendre quels sont leurs plans et comment vos plans et leurs plans se rencontrent», dit-elle. « Peut-être que les parents ne veulent pas que vous le fassiez ou que vous ayez d'autres idées. » Sachez aussi que certaines mesures que vous pourriez prendre pour aider à financer le collège pourraient affecter l'admissibilité à l'aide financière aux parents ou au petit-enfant.
3. Devriez-vous simplement écrire un chèque?
Oui, c'est une option. Mais ce n'est pas le choix le plus intelligent en ce qui concerne les impôts. Si vous ne vous souciez pas des reports fiscaux et des incitations, n'oubliez pas que l'IRS a des règles de don. Vous pouvez contourner ces exemptions en écrivant le chèque directement à l'école, selon l'IRS, mais cela ne s'applique qu'aux frais de scolarité.
4. Le plan 529
Passons à des options libres d'impôt. L'approche d'épargne la plus courante est le plan 529. Ces comptes vous permettent d'ajouter jusqu'à 19 000 $ chaque année, égal à votre exclusion annuelle complète des cadeaux, sans être responsable des impôts sur les gains en capital lors du retrait des dépenses d'éducation qualifiées.
Les limites de contribution et les déductions varient d'un État à l'autre, et vous êtes autorisé à avoir 529 plans dans plus d'un État. L'IRS ne sera impliqué que si vous dépassez l'allocation de cadeau annuelle. Il n'y a pas de déductions fiscales fédérales, mais de nombreux États offrent des déductions pour les plans dans l'État.
Outre les frais de scolarité, ces fonds peuvent être utilisés pour les frais, les livres, les ordinateurs et les fournitures, ainsi que pour le tutorat, l'étude à l'étranger ou l'éducation postsecondaire et plus encore. Et ils sont transférables à un autre bénéficiaire, comme une sœur cadette ou un cousin.
5. Comptes de garde
Il s'agit d'une autre voie de compte d'épargne avec des avantages formidables et de sérieux inconvénients à les ouvrir pour les enfants. En vertu de la loi Uniform Gifts to Minors (UGMA) et du Uniform Transfer to Minors Act (UTMA), ces comptes permettent à quiconque de contribuer aux actions, aux actions, aux obligations, aux CD et à plusieurs autres titres sans limites au total des fonds détenus dans le compte éducatif qualifié uniquement.
Les grands-parents – en fait n'importe qui – peuvent contribuer autant que l'exclusion annuelle de la taxe sur les cadeaux de 19 000 $ par enfant, sans rencontrer les honoraires d'avocat et autres frais associés liés aux fiducies. Mais ce sont des comptes d'investissement imposables et le grand-parent est le gardien du compte jusqu'à ce que l'enfant atteigne l'âge adulte. Les actifs se transfèrent ensuite au bénéficiaire, qui peut les utiliser comme ils le souhaitent. Collège? Peut-être pas.
« Nous avons tous entendu l'histoire de l'enfant en disant: » Je sais que vous vouliez que j'allais à l'université, mais je fais plutôt un voyage à moto à travers l'Afrique « », explique Hirshman.
6. Comptes Coverdell
Le compte d'épargne Coverdell Education ressemble beaucoup à un plan 529, mais avec des limites de revenus et de contribution qui pourraient offrir un bon point de départ pour ceux qui ont des revenus bruts ajustés modifiés plus faibles. En 2025, il s'agissait de 110 000 $ pour les déclarants célibataires et de 220 000 $ pour les couples mariés.
Contrairement aux 529, les contributions de Coverdell ne peuvent dépasser 2 000 $ par bénéficiaire par an, selon l'IRS. Alors que deux ensembles de grands-parents – ou n'importe qui – peuvent ouvrir des comptes séparés pour le même enfant de moins de 18 ans, la contribution annuelle totale est toujours plafonnée à 2 000 $. De plus, lorsque le petit-enfant aura 18 ans, le compte et les distributions leur appartiennent.
Les comptes CoverDell peuvent être combinés avec d'autres comptes d'épargne éducatif, ou peuvent être réduits dans un plan 529 sans implications fiscales si c'est pour le même bénéficiaire.
7. Fonds de fiducie éducatif irrévocable
Généralement utilisé dans le cadre d'un plus grand plan successoral, il offre aux grands-parents beaucoup plus de flexibilité que les 529 ou les couvertures, et une confiance peut être créée pour un certain nombre de petits-enfants. Les fonds sont des accords juridiques qui peuvent générer des revenus qui peuvent être imposés, y compris les gains en capital qui doivent être traités par le fiduciaire et plus tard par le bénéficiaire après la remise de la fiducie. Ils ne sont pas aussi économes fiscaux qu'un 529 ou Coverdell, mais ils peuvent aider à réduire la succession imposable de grand-mère en excluant les actifs de sa succession.
En règle générale, il n'y a aucune restriction d'investissement à moins qu'ils ne soient énoncés dans la fiducie. Et ils relèvent des lois fédérales sur l'impôt sur les cadeaux, qu'il s'agisse d'une exemption annuelle ou de l'exclusion à vie. C'est pourquoi il est important d'avoir un fiduciaire en qui vous avez, enfin, confiance.
Ce ne sont pas bon marché, exigeant des administrateurs, des avocats et des documents, sans parler de l'entretien continu. Mais les actifs sont protégés dans les fiducies et la flexibilité qu'ils offrent peuvent être convaincantes.
8. rembourser le prêt étudiant
Maintenant, il y a une surprise. Le petit-enfant contracte des prêts pour payer l'école et voilà, ses grands-parents prennent en charge les paiements (pas de déduction fiscale) lorsqu'elle est diplômée.
9. Réévaluez vos plans
Dans un monde parfait, tout ce que vous planifiez en 2025 se déroulera pour les 20 ou 30 prochaines années. Mais, hélas, nous ne vivons pas dans un monde parfait. C'est pourquoi il est important de mettre à jour vos plans sur une base cohérente, à double vérification que vous êtes toujours sur la bonne voie pour atteindre tous vos objectifs financiers et de style de vie. Qui sait, peut-être que les changements seront positifs.
10. Faites-le
Oui, il y a beaucoup de cerceaux que vous pouvez sauter pour obtenir des reports et des économies d'impôt, mais les grands-parents peuvent également le faire. Cela ne suggère pas les lois fiscales de plinthe, mais donner de l'argent à votre petit-enfant ici et là au fil des ans, affecté au collège, fonctionne également. Bien sûr, cela ouvre la porte à des dollars dépensés pour d'autres choses, mais au moins vous avez essayé.