En ce qui concerne la planification successorale, un testament ou une fiducie reçoit souvent le plus d'attention. Cependant, l'acte simple de nommer un bénéficiaire pour hériter des actifs de votre compte 401 (k), IRA ou d'épargne, ou le produit d'une police ou d'une rente d'assurance-vie est un puissant outil de planification successorale.
«Certaines personnes minimisent l'importance d'une désignation de bénéficiaire», a déclaré Rachelle Tubongbanua, conseillère privée de patrimoine et directrice générale de l'US Bank.
Mais c'est une erreur de planification successorale.
Choisir et désigner correctement un bénéficiaire est une étape clé pour s'assurer que vos actifs vont à la personne ou aux personnes auxquelles vous voulez qu'ils aillent. Un bénéficiaire est la personne ou l'entité qui obtiendra vos actifs à votre mort.
Ce n'est pas un jeu de « canard, canard, oie », où n'importe quel héritier peut « gagner » un héritage; Cela nécessite une réflexion minutieuse de qui obtient quoi.
Deux clés pour nommer un bénéficiaire
Il y a deux avantages souvent négligés de nommer un bénéficiaire. Une désignation bénéficiaire remplace les instructions dans un testament et une fiducie, ce qui signifie que les actifs seront distribués directement aux bénéficiaires nommés. L'autre avantage majeur est que les actifs sont généralement distribués à qui vous nommez comme bénéficiaire sans avoir à passer par le processus d'homologation coûteux et long. L'homologation est un processus juridique pour distribuer les actifs de la personne décédée.
« Une désignation bénéficiaire va l'emporter sur tout ce que vous avez peut-être établi pour transmettre des actifs », a déclaré Sarah Mouser, directrice générale de la planification financière chez Verance Capital Advisors.
Et si vous oubliez de nommer un bénéficiaire pour votre compte de retraite ou votre politique de vie – ou ne vous y contactez pas?
« Vous allez passer par le processus d'homologation », a déclaré Mouser. (Vos actifs) vont être liés. Il faudra plus de temps pour ces actifs pour arriver à qui ils doivent se rendre. Et il n'y a aucune garantie qu'ils vont passer comme vous voulez qu'ils passe. »
Malheureusement, certains clients poussent à remplir leurs formulaires bénéficiaires 401 (k) en ligne lorsqu'ils prennent un nouvel emploi, dit Tubongbanua. Souvent, ils se tiennent parce qu'ils n'ont pas d'informations clés à portée de main,
«Ils disent:« Permettez-moi d'attendre la prochaine fois sur la connexion pour ajouter ces désignations de bénéficiaires », a déclaré Tubongbanua. Le problème avec de tels retards est «Si un événement de vie tel que (le décès du propriétaire de l'actif) devait se produire et qu'il n'y a pas de désignation bénéficiaire en place, ces actifs peuvent être homologués.»
Alors, qui devez-vous nommer comme votre principal bénéficiaire ou votre bénéficiaire contingent (par exemple, secondaire) dans le cas où votre principal bénéficiaire n'est pas vivant au moment de votre décès?
C'est une décision personnelle, bien sûr. Mais les bénéficiaires sont généralement vos proches, comme votre conjoint, vos enfants et vos petits-enfants. Choisissez qui vous voulez que vos actifs aillent après votre départ.
Six pièges à éviter lors de la désignation d'un bénéficiaire
Il y a des étapes que vous pouvez prendre – et des erreurs que vous pouvez éviter – pour s'assurer à 100% que vos souhaits sont satisfaits.
Voici six pièges à éviter.
1. Ne pas nommer un bénéficiaire
Choisir un bénéficiaire et rendre votre fonctionnaire de désignation est facile. Il n'y a aucune raison défendable de ne pas le faire. Donc, si vous obtenez un nouvel emploi et ouvrez un nouveau 401 (k) ou achetez une police d'assurance-vie, faites la bonne chose et prenez le temps de fournir le nom juridique et la date de naissance de votre bénéficiaire (et de vos bénéficiaires contingents, ainsi que toute autre identification demandée, tel que l'adresse postale, le numéro de téléphone, le message électronique, ou le numéro de sécurité sociale.
Ne présumez pas que nommer un bénéficiaire dans votre testament est suffisant. S'il n'y a pas de bénéficiaires nommés, par exemple, une police d'assurance 401 (k) ou de vie, le produit ira à la succession du défunt et par l'homologation.
Et cela complique les choses et ajoute de l'incertitude à la façon dont votre succession sera réglée.
« S'il n'y a pas de désignation bénéficiaire en place et que ces actifs subissent l'homologation, c'est là qu'il ouvre les portes correctement pour que ces actifs soient contestés », a déclaré Tubongbanua.
Le coût juridique de l'homologation réduira probablement le montant du dollar des actifs qui finiront par aller à vos bénéficiaires.
2. Ne pas mettre à jour les formulaires des bénéficiaires après un événement de vie
Les grands changements de vie, tels que le divorce, le mariage ou l'ajout d'un nouveau-né à la famille, sont de bons moments pour s'assurer que toutes vos désignations de bénéficiaires sont à jour, actuelles et indiquent clairement vos souhaits quant à qui vous voulez que vos actifs vont. À moins que vous ne viviez un événement majeur de la vie, les conseillers financiers recommandent Examiner chaque année vos désignations de bénéficiaires.
Le risque de ne pas mettre à jour vos bénéficiaires après un événement de vie est que l'argent tombe par inadvertance entre de mauvaises mains, explique Mouser.
«Un écueil commun que je vois est de traiter les désignations bénéficiaires comme« définies et oublier »», a déclaré Mouser. «Les gens nomment souvent un conjoint, un enfant ou un parent et ne le revisitent jamais.»
Ce snafu se produit souvent après le divorce. Mouser se souvient d'un client tardif qui avait divorcé mais n'a jamais changé ou mis à jour le bénéficiaire d'une ancienne police d'assurance-vie qui était toujours en vigueur à son décès. Cette erreur a coûté à sa deuxième épouse, qui n'a obtenu aucun produit.
« La désignation du bénéficiaire du client n'a jamais été mise à jour et le bénéficiaire est resté l'ex-conjoint », a rappelé Mouser. «Tous ces actifs lui sont allés parce qu'une désignation bénéficiaire l'emporte sur un testament» et d'autres documents de planification successorale.
Si vous pensez que les désignations des bénéficiaires sont automatiquement mises à jour après un changement de vie, détrompez-vous, explique Mouser.
« Beaucoup de gens ne pensent pas à revenir en arrière et à mettre à jour les désignations des bénéficiaires, surtout s'ils ont subi les efforts de travail avec un avocat pour rédiger un plan successoral », a déclaré Mouser. « Ils pensent que c'est automatiquement mis à jour, mais ce n'est pas le cas. »
3. Nommer un enfant mineur comme comportement primaire ou contingent
La raison de ne pas le faire est simple: les mineurs n'ont pas d'âge légal et ne peuvent donc pas hériter de l'argent. En conséquence, même si l'enfant est nommé bénéficiaire, un tuteur nommé par le tribunal supervisera l'argent jusqu'à ce que l'enfant devienne un adulte, qui peut être coûteux, explique Tubongbanua.
L'âge de la majorité « , lorsque les jeunes sont considérés comme des adultes et peuvent hériter, est de 18 ans dans la plupart des États américains. Au Nebraska et en Alabama, l'âge de la majorité est de 19 ans et il est de 21 ans au Mississippi. Si votre enfant est âgé de 18 à 20 ans, vous devez également consulter les règles de votre État pour retarder son héritage jusqu'à 21 ans ou plus.
Il est également prudent d'informer tous les bénéficiaires qu'ils recevront des actifs à votre décès et de leur donner une idée de ce à quoi s'attendre lors de la tentative de réclamer les actifs, explique Tubongbanua.
«Nous disons à nos clients de s'assurer qu'ils ont réunions familiales où ils peuvent en quelque sorte guider le bénéficiaire Grâce au processus et à quoi s'attendre « , a déclaré Tubongbanua. » Vous n'avez pas à partager tous les excellents détails (tels que les montants en dollars), mais au moins leur donner un certain sens de la préparation, donc lorsque cet événement déclencheur se produit, ils ne sont pas pris au dépourvu. «
4. Ne pas nommer un bénéficiaire contingent
Dans le cas où un bénéficiaire principal décède, il est important de nommer un bénéficiaire contingent, comme les enfants adultes, pour s'assurer qu'il existe un chemin clair pour hériter, explique Mouser. Dites que vous êtes marié et que vous avez deux enfants adultes. Vous pouvez nommer votre conjoint en tant que principal bénéficiaire, obtenir 100% de vos actifs et désigner vos deux enfants adultes en tant que bénéficiaires contingents, notant qu'ils diviseront les actifs 50/50.
« Vous devez toujours énumérer un bénéficiaire contingent », a déclaré Mouser. «Vous ne savez jamais ce qui pourrait arriver. Énumérer un bénéficiaire contingent est vraiment important pour éviter l'homologation.»
5. Oublier de nommer des petits-enfants
Les familles veulent souvent préserver la richesse sur plusieurs générations. Cependant, si les désignations des bénéficiaires ne vont aux enfants que les enfants, les petits-enfants peuvent manquer des structures dits d'économie de fiducie de génération de génération, telles que les fiducies de dynastie, explique Mouser.
6. négliger les intentions caritatives
Les IRA et les comptes de retraite différés d'impôt sont très fiscaux pour laisser aux particuliers. « Mais ils sont idéaux (de partir) pour les organismes de bienfaisance, car les organismes de bienfaisance ne paient pas d'impôt sur le revenu », a déclaré Mouser. «De nombreuses familles riches manquent cette opportunité et laissent plutôt des actifs après impôt à des œuvres caritatives, ce qui réduit l'efficacité fiscale.»
Faire une sortie gracieuse
Assurez-vous de considérer les implications fiscales lors de la dénomination des bénéficiaires.
« Vous pouvez manquer des opportunités d'économies d'impôts en fonction de la façon dont vous structurez vos désignations de bénéficiaires », a déclaré Mouser.
En ce qui concerne votre succession, vous assurer que vous obtenez vos désignations de bénéficiaire est tout aussi importante que la construction de son portefeuille d'investissement approprié pendant la phase d'accumulation de votre nid, explique Mouser.
Il est également important de s'assurer que les désignations des bénéficiaires s'alignent avec votre plan successoral soigneusement conçu, ajoute Mouser.
«Vous pouvez passer par le processus de rédaction de tous ces documents, et si vous ne passez pas à la mise à jour de ces bénéficiaires où ces actifs sont détenus, ils ne vont pas s'aligner sur la fiducie (ou d'autres documents de planification successorale, a déclaré Mouser.
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