Les projecteurs sont braqués sur les banques suisses et les comptes de placement offshore. La stratégie selon laquelle de riches Américains déplacent leurs actifs à l’étranger à la recherche de sécurité et de stabilité en période d’incertitude est de nouveau à la mode. Quelle est la cause du flux d’épargne américaine à travers l’Atlantique ? Incertitude économique aiguë aux États-Unis
Alors que le dollar perd de la valeur, que les droits de douane provoquent une angoisse financière et que certains économistes avertissent que les politiques économiques de l'administration Trump vont pousser la dette américaine encore plus haut, les Américains fortunés (définis comme ayant au moins 1 million de dollars d'actifs liquides) y prêtent attention. Beaucoup cherchent à protéger leur argent et à diversifier leurs portefeuilles, et transfèrent leurs actifs, y compris les soldes de leurs comptes de retraite, vers des banques suisses. La Suisse, bien entendu, est connue pour sa stabilité financière, économique et politique ainsi que pour son système bancaire sûr, stable et digne de confiance.
Le franc suisse est souvent considéré comme une valeur refuge, offrant aux investisseurs une diversification des devises. « Nous constatons en effet une augmentation de la demande (de la part des investisseurs américains), comme nous l'avions constaté pendant la Covid », a déclaré Pierre Gabris, fondateur et associé directeur du gestionnaire d'actifs basé en Suisse Alpen Partners International. « Il s'agit principalement de la crainte que le dollar américain puisse se dévaluer encore davantage en raison de l'important déficit budgétaire et de la hausse spectaculaire de la dette fédérale. »
Pourquoi les banques suisses attirent les dollars américains
Un dollar plus faible réduit le pouvoir d'achat des Américains et indique que les investisseurs mondiaux ont moins confiance dans les perspectives américaines. Un récent article du quotidien britannique The Financial Times, intitulé «Les riches Américains cherchent refuge contre Donald Trump dans les banques suisses», souligne cette tendance. Dans l'article, Pictet, une banque privée et société d'investissement suisse, a déclaré avoir constaté une « augmentation significative » du nombre de clients américains.
Le désir des Américains fortunés de gérer les risques en transférant de l'argent vers des comptes à l'étranger est dû en grande partie au niveau élevé d'imprévisibilité qui entoure la politique et la politique économique des États-Unis alors que la guerre commerciale se prolonge pendant le deuxième mandat du président Trump, selon un récent article de blog de la société mondiale de protection du patrimoine The Nestmann Group, qui a un bureau à Phoenix. L’intérêt pour les banques suisses a tendance à augmenter en période d’incertitude financière.
«La Suisse n'est pas seulement populaire en raison de préoccupations politiques», note le blog du groupe Nestmann. «Les banques suisses offrent de réels avantages, qui se révèlent encore plus en période d'incertitude.»
Avantages des comptes offshore
Diversification
L'un des avantages de cette stratégie offshore est une plus grande diversification. « Avoir tout son argent dans un seul pays, une seule monnaie et un seul système bancaire est risqué », a déclaré le groupe Nestmann.
Sécurité
Tout comme les Américains peuvent ouvrir un compte bancaire en Suisse, ils peuvent également transférer leur épargne-retraite vers une institution financière suisse qui adhère aux règles américaines énoncées à la fois par la Securities and Exchange Commission (SEC) et l'Internal Revenue Service (IRS).
L'une des principales raisons pour lesquelles il est à la mode de transférer des fonds de retraite en Suisse est son système bancaire robuste et sécurisé.
Confidentialité
Les particuliers fortunés, et en particulier ceux disposant d’une fortune nette très élevée (actifs d’au moins 30 millions de dollars), font souvent appel aux banques suisses pour leur discrétion. Les banques suisses sont connues pour limiter la capacité des tiers à recueillir des informations importantes sur les titulaires de comptes.
Inconvénients des comptes offshore
ça peut devenir compliqué
Selon Gabris, le seul type d'avoirs de retraite que les Américains peuvent transférer en Suisse sont les IRA autogérés. La principale différence entre un IRA autogéré et un IRA traditionnel est qu'il offre une plus grande flexibilité et diversification d'investissement. Alors que les IRA traditionnels investissent dans des actions et des obligations cotées en bourse, les IRA autogérés permettent d'investir dans des actifs alternatifs, tels que l'immobilier et le capital-investissement, entre autres.
Les soldes des comptes 401(k) doivent donc d'abord être transférés vers un IRA autogéré américain avant que tout ou partie du solde du compte puisse être transféré en Suisse. Les sociétés d'investissement étrangères basées en Suisse, telles qu'Alpen Partners International, collaborent avec des administrateurs IRA autogérés basés aux États-Unis qui ont l'expérience de l'envoi d'épargne-retraite américaine à l'étranger. « C'est relativement facile », a déclaré Gabris. « Il y a un peu de paperasse, mais rien de bien méchant. »
Mais transférer sa pension à l'étranger n'est pas aussi simple que de simplement transférer les fonds, souligne Gabris. Il s'agit d'une transaction financière qui nécessite l'assistance de professionnels pour naviguer dans les règles financières internationales, les lois fiscales et vous guider vers les banques les plus fiables de Suisse.
Taux de change, taux d'intérêt et frais
Néanmoins, à moins que vous ne soyez pessimiste sur les États-Unis et que vous pensiez que le dollar continuera à perdre de la valeur par rapport au franc suisse, transférer vos avoirs de retraite en Suisse et suivre le processus n'en vaut peut-être pas la peine ni le coût, explique Ingo Walter, professeur de finance, de gouvernance d'entreprise et d'éthique à la Stern School of Business de l'Université de New York.
«Pas à moins que vous ayez une vision sombre du taux de change du dollar (américain) et du franc suisse et que vous soyez prêt à payer les frais et les coûts de transaction impliqués», a déclaré Walter. Transférer de l’argent des États-Unis vers la Suisse signifie désormais que vous obtiendrez des rendements inférieurs sur votre argent. L’argent déposé sur des comptes en espèces rapporte bien plus d’intérêts aux Etats-Unis qu’en Suisse. Le taux actuel des fonds fédéraux américains, le principal taux d'emprunt à court terme de la banque centrale, se situe dans une fourchette de 4,0 % à 4,25 %. En revanche, le taux directeur de la Banque nationale suisse (BNS) est de 0,0%, contre 0,25% en mars.
Le franc suisse est désormais également plus fort que le dollar. Actuellement, 1 franc suisse équivaut à 1,25 dollar américain, ce qui signifie que le franc se négocie avec une prime de 25 % par rapport au dollar. Autrement dit, 1 dollar équivaut à seulement 0,8 franc après conversion des devises.
Comment déplacer un compte de retraite offshore en Suisse
Vous ne pouvez pas déplacer votre compte 401(k) à l’étranger. Mais vous pouvez transférer vos actifs de retraite dans un IRA autogéré pour lancer le processus. Voici un guide de base étape par étape pour déplacer un compte de retraite à l'étranger, selon HFS Offshore (anciennement Harbour Financial Services), une société spécialisée dans les investissements offshore.
1. Ouvrez un IRA autogéré
Ce nouvel IRA plus flexible doit être ouvert auprès d'un dépositaire ou d'un administrateur basé aux États-Unis qui facilite les transactions internationales. Gabris d'Alpen Partners dit utiliser Advanta, un administrateur IRA autogéré.
2. Créer une société offshore en Suisse
La société commerciale internationale ou LLC agira en tant que branche bancaire internationale autogérée de votre IRA. Les banques et courtiers étrangers ne peuvent pas ouvrir directement un compte pour un IRA, mais ils peuvent ouvrir des comptes offshore au nom de la société offshore.
3. Ouvrir un compte bancaire ou de courtage suisse offshore
Cela peut sembler intimidant, mais vous n’êtes pas obligé d’ouvrir un compte offshore par vous-même. « Ce sont des formulaires bancaires que nous préparons », a déclaré Gabris.
4. Transférez des fonds par virement bancaire de votre IRA autogéré vers le compte offshore
Une fois les fonds reçus par votre institution financière suisse offshore, ils sont entre vos mains et sous votre contrôle, et vous pouvez commencer à investir et bénéficier d'une croissance à imposition différée, comme aux États-Unis.
Vous souhaiterez également prendre contact avec un comptable expert en questions étrangères avant de continuer. L’un des inconvénients est que, même si la législation fiscale américaine autorise certains transferts en franchise d’impôt entre comptes de retraite américains, un tel traitement fiscal ne s’applique pas aux transferts vers des comptes de retraite « non américains », selon Greenback Expat Tax Services.
Les banques exigent généralement un dépôt de 250 000 à 1 million de dollars ou plus pour ouvrir un compte.
Pouvez-vous utiliser des comptes offshore pour « cacher » des actifs ?
Il est illégal d'utiliser une banque suisse ou un autre compte offshore pour cacher des actifs aux procédures de divorce ou à l'IRS. Bien que certaines banques suisses aient facilité ce comportement, l'IRS et le gouvernement américain sont intervenus pour la fermer. Par exemple, le Crédit Suisse a été condamné à une amende de plus de 500 millions de dollars en 2025 pour son rôle dans la dissimulation de comptes américains. Le reporting est désormais robuste et vous devez divulguer vos comptes.
Avant de sauter
Transférer d’importantes sommes d’épargne-pension vers la Suisse ne doit pas être pris à la légère. C'est une grande décision. Et c'est quelque chose qui devrait être fait avec l'aide d'un professionnel de la finance ayant une expertise dans les comptes offshore, déclare Rimma Portnova, PDG mondiale d'ARI Financial Group, spécialisée dans la planification avancée de l'assurance-vie pour les clients fortunés.
« Les IRA sont quelque chose pour lequel les gens travaillent très dur, et prendre une décision sans faire preuve de diligence raisonnable et sans travailler avec des personnes ayant une expérience mondiale dans le mouvement d'actifs est un risque trop élevé », a déclaré Portnova.
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