Demander la déduction forfaitaire ? Voici cinq allégements fiscaux pour la retraite en 2025

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Vous constaterez peut-être que vos allégements fiscaux les plus fructueux ne se cachent pas dans des déductions détaillées, mais ils vous attendent peut-être après 65 ans.

Les données du IRS montre que 90 % des contribuables choisissent le déduction forfaitaire les détails au moment des déclarations de revenus, y compris les retraités.

Mais par où commencer ? Lorsque les allégements fiscaux fédéraux, comme le déduction pour frais médicauxsont interdits aux non-détaillants, prétendre que la déduction forfaitaire peut sembler contre-intuitif.

Heureusement, il pourrait y avoir de bonnes nouvelles cette saison des impôts pour les retraités. Cinq allégements fiscaux sont disponibles pour les personnes de 65 ans et plus qui demandent la déduction forfaitaire sur leur déclaration de revenus 2025 (si vous êtes éligible). Les voici.

À quelles déductions et crédits d'impôt puis-je prétendre avec la déduction forfaitaire en tant que retraité de plus de 65 ans ?

  • Seulement crédits d'impôt et déductions ont été considérés.
  • Parmi ceux sélectionnés, les allégements fiscaux qui ne pouvaient pas être réclamés avec une déduction forfaitaire ont été disqualifiés.
  • De plus, les allégements fiscaux fédéraux qui obligeaient l’un ou les deux conjoints à travailler ou à aller à l’école étaient exclus.
  • Enfin, des informations ont été recueillies sur les allégements fiscaux sur le revenu en général.

Même dans ce cas, gardez à l’esprit que cette liste n’est pas exhaustive et qu’il est important de vérifier auprès du site Web du ministère du Revenu de votre état les allégements fiscaux supplémentaires auxquels vous pourriez avoir droit. Consultez un professionnel qualifié fiscaliste lorsque cela est nécessaire.

1. Déduction forfaitaire supplémentaire pour les retraités de plus de 65 ans

A ne pas confondre avec le nouvelle déduction forfaitairela « déduction forfaitaire supplémentaire » est un allégement fiscal conçu pour que les personnes de 65 ans et plus puissent demander un allégement fiscal supplémentaire au moment de la déclaration.

Cependant, le montant de l'allégement de l'impôt fédéral sur le revenu que vous bénéficiez de la déduction forfaitaire supplémentaire dépend de votre statut de déclaration pour l'année d'imposition 2025 :

  • Pour les couples mariés déclarant conjointement et les conjoints survivants, le montant de la déduction forfaitaire supplémentaire est de 1 600 $ par personne admissible.
  • Pour les déclarants célibataires ou les chefs de famille, le montant de la déduction forfaitaire supplémentaire est de 2 000 $.

De plus, si vous ou votre conjoint êtes aveugle, vous pourriez bénéficier d’un soulagement supplémentaire. Le déduction forfaitaire supplémentaire est de 3 200 $ par personne admissible âgée de 65 ans ou plus et aveugle (si mariée et déclarant conjointement) et de 4 000 $ si elle est célibataire.

Ces montants s’ajoutent à votre déduction standard habituelle. Ainsi, par exemple, si vous et votre conjoint avez plus de 65 ans et que votre conjoint est aveugle, le total combiné de la déduction standard et de la déduction standard supplémentaire serait de 36 300 $.

2. Déduction bonifiée pour les personnes âgées retraitées

Introduit par le projet de loi de dépenses du GOP 2025, également appelé par certains le « grand et beau projet de loi » (BBB), les retraités peuvent bénéficier d'un nouvel allégement fiscal fédéral, le déduction des primes.

Semblable à la déduction forfaitaire supplémentaire, cet allégement fiscal temporaire vise à alléger les Américains de 65 ans et plus. Elle s'ajoute également à la déduction forfaitaire ordinaire et à la déduction forfaitaire supplémentaire. (bien qu'il puisse être réclamé si vous détaillez).

Cela semble-t-il trop beau pour être vrai ? C'est peut-être le cas. Contrairement à la déduction standard supplémentaire, la déduction bonus est soumise à des limites de revenu qui peuvent empêcher certains retraités de bénéficier de l'allégement fiscal.

  • Le montant maximum de la déduction pour les couples mariés déclarant conjointement est de 12 000 $, tandis que les célibataires peuvent avoir droit à jusqu'à 6 000 $.
  • Cependant, le montant de la déduction commence à disparaître progressivement pour les couples mariés dont le revenu est de 150 000 $ ou plus (les célibataires bénéficient d'une suppression progressive pour les revenus de 75 000 $ ou plus).*
  • La déduction est réduite de 6 cents pour chaque dollar dépassant le seuil d'élimination progressive.
  • La déduction du bonus disparaît progressivement lorsque le revenu est supérieur à 250 000 $ pour les couples et à 175 000 $ pour les célibataires.

Ainsi, par exemple, si un déclarant unique admissible avait plus de 65 ans et avait un revenu de 80 000 $, sa déduction de bonus serait de 5 700 $ (5 000 $ au-dessus du seuil multiplié par 6 cents, puis soustrait de 6 000 $).

*Remarque : le « revenu » pour la déduction du bonus est basé sur le revenu brut ajusté modifié d'un contribuable (MAGIE).

3. Déduction des intérêts sur les prêts automobiles pour les retraités de plus de 65 ans

Selon le Administration nationale de la sécurité routière89 % des personnes de 65 ans et plus conduisent. De plus, les données montrent que plus d’un quart des achats de voitures neuves sont effectués par ce groupe d’âge.

Donc, si vous envisagez d'acheter un véhicule, il existe une nouvelle déduction fiscale fédérale à laquelle vous pourriez avoir droit. Le BBB a introduit un allégement temporaire de la taxe automobile pour les contribuables éligibles en 2025 :

  • Le déduction des intérêts sur un prêt automobile vaut jusqu'à 10 000 $ par an sur les prêts automobiles admissibles.
  • Les célibataires dont le revenu dépasse 100 000 $ (les couples mariés déclarant un revenu supérieur à 200 000 $) seront confrontés à une suppression progressive de 200 $ de la déduction pour chaque 1 000 $ de revenu supérieur au plafond de revenu.*
  • Lorsque les niveaux de revenu atteignent 150 000 $ pour les célibataires (250 000 $ pour les couples mariés), la déduction des intérêts sur le prêt automobile est éliminée.

Mais même si l’allégement fiscal sur les prêts automobiles peut aider certaines personnes à économiser sur les coûts d’achat d’une voiture, il est important de noter quelques mises en garde. Cet allégement fiscal fédéral ne s’applique qu’aux véhicules neufs fabriqués aux États-Unis achetés pour un usage personnel entre 2025 et 2028.

*Remarque : les « revenus » pour la déduction des intérêts sur les prêts automobiles sont basés sur le revenu du contribuable. revenu brut ajusté modifié (MAGI).

4. Crédit d'impôt pour les personnes âgées à faible revenu demandant la déduction forfaitaire

Comme tous les autres allégements fiscaux de cette liste, vous n'avez pas besoin de travailler ou de détailler vos déductions pour réclamer l'avantage. crédit d'impôt pour les personnes âgées à faible revenu. Et le montant total du crédit d’impôt peut atteindre 7 500 $.

Mais vous devez répondre à des conditions d’éligibilité spécifiques. Par exemple:

  • Vous devez avoir 65 ans ou plus pour être admissible, OU
  • Vous avez moins de 65 ans mais vous êtes retraité et en invalidité permanente et totale, ET vous avez reçu un revenu d'invalidité imposable.

De plus, votre revenu doit répondre à deux critères de plafond de revenu pour être admissible au crédit d’impôt pour personnes âgées à faible revenu.

  • Le premier test de revenu est basé sur le revenu brut ajusté (AGI).
  • Votre AGI doit être inférieur à 17 500 $ si vous êtes célibataire, conjoint survivant ou chef de famille.
  • Votre AGI doit être inférieur à 20 000 $ si vous êtes marié et qu'un seul conjoint est éligible au crédit. Sinon, vous êtes soumis à la limite AGI de 25 000 $ si les deux conjoints sont admissibles.
  • Le deuxième test de revenu est basé sur votre total combiné de sécurité sociale non imposable, pensionrente et revenu d’invalidité. Le revenu d'un seul déclarant doit être inférieur à 5 000 $, tandis que celui des couples mariés déclarant conjointement doit avoir moins de 7 500 $. (si les deux conjoints sont admissibles; sinon, la limite est de 5 000 $).

Si, après tout cela, vous n’êtes pas admissible à cet allégement fiscal pour les retraités, n’ayez crainte. Nous avons un autre allégement fiscal sur notre liste pour les retraités qui réclament la déduction standard.

*Remarque : Les couples mariés déclarant séparément qui ont vécu séparément pendant toute l'année d'imposition peuvent également être admissibles au crédit d'impôt pour personnes âgées à faible revenu. Cependant, ces déclarants sont soumis à des plafonds de revenus différents. Le plafond de l'AGI est de 12 500 $ et le plafond de revenu total combiné est de 3 750 $.

5. Crédits d'impôt foncier sur votre déclaration de revenus de l'État (si vous en avez une)

Saviez-vous que presque tous les États proposent un certain type de allègement de l'impôt foncier pour les retraités ?

Qu'il s'agisse d'une exemption de propriété, d'une exclusion, d'un report d'impôt foncier ou d'un gel de votre impôt foncier projet de loi, il peut y avoir différents types d’allègement des impôts fonciers pour les personnes âgées dans de nombreux États américains.

Cependant, voici quelques États qui offrent un crédit sur votre les impôts sur le revenu de l'État, que vous devez réclamer au moment de la déclaration de revenus pour obtenir un allègement. Les sélections ci-dessous valent jusqu'à 1 150 $ ou plus et sont accessibles aux « personnes âgées ».

  • Massachusetts propose un bien « senior » crédit d'impôt pouvant atteindre 2 730 $ par année (ajusté annuellement).
  • Michigan les adultes de 65 ans et plus peuvent avoir droit à jusqu'à 1 200 $ via la propriété familiale de l'État crédit d'impôtà condition que leurs impôts fonciers dépassent 3,5 % de leurs revenus.
  • Montana Les « personnes âgées » de 62 ans ou plus peuvent être admissibles à une valeur de crédit jusqu'à 1 150 $.

Bien entendu, des règles d’éligibilité s’appliquent et la liste ci-dessus n’est pas exhaustive. De plus, les allégements fiscaux fonciers ne sont pas réservés aux propriétaires. Si tu es louer à la retraiteconsultez le site Web du ministère du Revenu de votre État pour voir si vous êtes admissible à un allègement de l'impôt foncier sur votre déclaration de revenus de l'État.

En savoir plus

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