Économiser pour l'avenir d'un enfant est une partie importante du plan financier de chaque parent, mais pour beaucoup, la tâche peut être intimidante.
Selon une récente étude LendingTree *, l'éducation d'un enfant à l'âge adulte coûte environ 300 000 $. Ce total exclut les coûts du collège, la formation professionnelle ou les dépenses futures dont votre enfant pourrait avoir besoin.
C'est là que les comptes Trump entrent dans la mêlée.
Présenté dans le nouveau projet de loi sur les taxes et les dépenses de Trump, surnommé la « grande et belle facture » (BBB), les soi-disant « comptes Trump » permettra aux parents, aux parents et aux autres de contribuer jusqu'à 5 000 $ par an pour les futures dépenses éducatives, accession à la maison et entrepreneuriales d'un enfant.
Le gouvernement fédéral se dirigera également ce compte avant-gardien avec 1 000 $.
Les économies augmentent ensuite (plus à ce sujet ci-dessous) Jusqu'à ce que l'enfant atteigne 18 ans. À ce stade, il pourrait y avoir des dizaines de milliers de dollars investis pour l'usage de votre enfant.
Le sénateur Ted Cruz (R-Texas), qui a proposé l'initiative du compte Savings, a déclaré à Semafor: «Il y a beaucoup d'Américains qui ne possèdent pas d'actions ou d'obligations, ne sont pas investis sur le marché et ne se sentent pas particulièrement investis dans le système américain de libre entreprise. (Les comptes Trump) donnent à tout le monde une participation.»
Si l'idée du compte d'épargne semble familière, c'est parce que c'est le cas. Les démocrates ont proposé que les soi-disant «obligations pour bébés» dans le passé, qui offriraient également 1 000 $ de semences aux enfants éligibles, mais n'auraient pas obtenu un soutien bipartite.
En quoi un « compte d'épargne Trump » est-il différent? Et devriez-vous en ouvrir un maintenant que cette disposition fiscale est la loi?
Lisez la suite.
* Remarque: Les chercheurs de LendingTree ont utilisé diverses sources de données, incorporant plusieurs dépenses liées au loyer, à la nourriture, à l'assurance maladie, etc., pour calculer le coût de l'éducation d'un enfant dans un ménage à deux revenus.
En rapport: De l'argent pour vos enfants? Trois façons clés de «Big Beautiful Bill» de Trump a un impact sur les finances de votre enfant
Le compte Trump pour les nouveau-nés est égal à 1 000 $
En vertu de la «facture fiscale de Trump», le GOP a créé une disposition pour les comptes Trump applicables aux enfants de moins de huit.
Supervisé par le ministère du Trésor, ces comptes d'épargne sont présentés par les partisans comme une nouvelle façon d'aider à payer pour l'enseignement supérieur, la propriété et les dépenses d'entrepreneuriat que les titulaires de compte pourraient encourir.
Les partisans disent que les enfants éligibles peuvent avoir un compte ouvert pour eux dès juillet 2026.
De manière générale, les parents ouvriront le compte par l'intermédiaire d'une banque ou d'une autre institution financière, bien que d'autres puissent ouvrir le compte de votre enfant pour vous (plus à ce sujet ci-dessous).
Trump compte pour l'admissibilité aux enfants
Pour être admissible au «compte Trump» proposé, les enfants admissibles devront être:
- Moins de 18 ans,
- Citoyen américain ou résident,
- Avoir un numéro de sécurité sociale (SSN) avec au moins un parent avec un SSN valide.
Comment contribuer à un compte d'épargne pour enfants Trump
Plusieurs personnes peuvent contribuer à l'épargne d'un enfant dans la nouvelle disposition de l'impôt sur le compte Trump, notamment:
- Parents
- Les autres parents de l'enfant
- Entités gouvernementales et imposables
Après une table ronde qui s'est tenue à la Maison Blanche le 9 juin, plusieurs sociétés technologiques peuvent être à bord avec les comptes Trump.
CNBC rapporte que les dirigeants de Dell, Uber et Goldman Sachs, pour n'en nommer que quelques-uns, ont assisté à la « Table ronde » Invest America « de l'administration Trump.
Alors que plusieurs sociétés auraient exprimé leur soutien au programme d'investissement du nouveau-né, Dell a promis un match de 1 000 $ pour les enfants de ses employés dans les comptes Trump en vertu de la nouvelle disposition fiscale.
Les contributions de l'employeur se termineront à 2 500 $ sur des comptes Trump, mais les parents et les proches pourront contribuer jusqu'à 5 000 $ de dollars après impôt par an. Cependant, il y a un hic: les contributions ne peuvent pas être faites en un compte d'épargne Trump après que l'enfant atteigne 18 ans.
Distributions de compte Trump: dépenses qualifiées
Certaines règles régiront les distributions de compte en fonction de l'âge du titulaire du compte et si une dépense est « qualifiée » ou non:
- Aucune distribution ne sera autorisée jusqu'à ce que l'enfant atteigne 18.
- Après cet âge, le compte est traité comme un compte de retraite individuel (IRA).
- Des retraits peuvent être effectués pour l'enseignement supérieur, les dépenses de petites entreprises et les achats de maisons pour la première fois (jusqu'à 10 000 $), selon la Fondation Tax.
- Les retraits peuvent également être utilisés pour des situations spécifiques, comme les coûts naturels liés au diaster (jusqu'à 22 000 $) ou les dépenses liées à la naissance ou à l'adoption d'un enfant (jusqu'à 5 000 $), selon l'American Enterprise Institute.
- D'autres retraits seront soumis à une pénalité de distribution précoce de 10% (jusqu'à ce que le bénéficiaire du compte Trump atteigne l'âge de 59 1/2).
L'épargne Trump expliquerait-elle que les enfants seraient imposés?
Des contributions à un compte Trump peuvent être faites avec des dollars après impôt. Mais l'imposition du retrait peut dépendre de la source et du type de revenu.
- Par exemple, les distributions des dépenses qualifiées provenant des fonds reçus par un employeur pourraient être imposées au taux de tranche d'imposition fédérale à revenu ordinaire lorsqu'ils sont distribués.
- Mais les distributions des dépenses qualifiées des parents pourraient ne pas être imposables.
Tout intérêt du compte devient une taxe différée et pourrait être imposé en tant que revenu ordinaire lorsqu'il est retiré. Certains suggèrent que même les têtes de série de 1 000 $ données par le gouvernement seront imposées lors de la distribution.
Dans l'ensemble, le traitement fiscal d'un compte Trump devrait être similaire à celui d'un IRA.
Pourtant, il est important de noter que les directives supplémentaires de l'IRS sur la fiscabilité de ces comptes sont nécessaires avant la mise en œuvre de l'année prochaine.
Trump compte pour les enfants: cela en vaut-il la peine?
Dans le cadre du programme pilote de compte Trump, chaque citoyen américain né du 1er janvier 2025 au 31 décembre 2028, sera admissible à recevoir 1 000 $ sur leur compte Trump.
Étant donné que les titulaires de compte commenceront par des fonds de semences du gouvernement fédéral, le programme pilote aura des conditions d'éligibilité plus strictes:
- Les deux parents devra avoir un numéro de sécurité sociale valide (SSN) qui est éligible au travail.
- Pour les nouveau-nés, Seuls les parents ou les tuteurs peut ouvrir un compte Trump pour leur enfant.
Mais vous n'aurez peut-être pas besoin de vous soucier d'ouvrir un compte Trump, car le gouvernement fédéral pourrait vous ouvrir un pour vous.
Le projet de loi fiscale déclare: «Si le secrétaire du Trésor détermine qu'un individu éligible n'a pas un compte ouvert pour eux. … Le secrétaire établira un compte au nom de l'enfant.»
Bien que les parents puissent se retirer du compte après coup, certains problèmes pourraient résulter de l'ouverture de millions de comptes au nom des nouveau-nés.
Quel est le problème avec la proposition de compte Trump?
Dans une interview avec CNBC, Cruz a fait remarquer: «(un compte Trump) est essentiellement un 401 (k) pour chaque nouveau-né en Amérique, et tout comme avec les 401 (k), les employeurs l'ont vu comme un avantage très attractif pour leurs employés pour correspondre ou aider à semer ces comptes d'épargne.»
Mais placer 1 000 $ 3 millions de comptes Annuellement sans participation définitive des participants pourrait être problématique.
Prenez, par exemple, les comptes d'épargne-retraite. Selon USA Today, environ 25% des comptes 401 (k) sont oubliés, soit 1,65 billion de dollars d'actifs non réclamés aux États-Unis, bien que les comptes de retraite et les comptes d'épargne Trump puissent être considérés comme similaires, une grande différence est la façon dont ils sont financés.
Les comptes du programme pilote de Trump seront initialement financés avec 1 000 $ de fonds fédéraux. Cela proviendra très probablement des dollars des contribuables. Si les fonds ne sont pas utilisés, cela pourrait représenter des millions de dollars de taxes assis, car d'autres domaines du gouvernement fédéral sont attachés à des espèces.
Des problèmes de confidentialité pourraient également survenir concernant la capacité du gouvernement fédéral à ouvrir un compte financier au nom d'un enfant sans autorisation parentale dans les jours qui suivent.
Les comptes d'épargne pour enfants ne sont pas nouveaux
Bien qu'il puisse y avoir des plis pour travailler avec les comptes d'épargne Trump, il est important de noter que l'idée derrière les comptes n'est pas le premier du genre.
Les démocrates ont également présenté une notion similaire il y a environ sept ans, lorsque le sénateur Cory Booker (DN.J.) a proposé la création d'un compte d'épargne, «Baby Bond», avec 1 000 $ de semences pour les nouveau-nés.
À l'époque, Booker a posté sur Twitter (maintenant X): «Nous devons combler l'écart de richesse et donner à chaque enfant né aux États-Unis un coup de feu au rêve américain – ma proposition de Baby Bond est un chemin clair.»
Cependant, la proposition de Booker a eu du mal à obtenir un soutien bipartite.
Il existe également plusieurs différences clés entre un compte Trump par rapport aux obligations de bébé que Booker a proposées:
- Alors que les comptes Trump doivent être financés par les contributeurs, les obligations de bébé de Booker seraient financées par le gouvernement fédéral.
- Dans le cadre de la proposition de Booker, des contributions seraient versées sur la base du revenu familial, avec des dépôts initiaux potentiellement plus importants pour les familles à faible revenu, tandis que les comptes Trump comptent davantage sur «qui vous connaissez».
- L'idée des obligations pour bébé a été conçue pour «combler considérablement l'écart de richesse raciale», tandis que les comptes Trump sont formulés pour «aider à produire de nouveaux capitalistes», a déclaré Cruz.
« (La proposition de Booker) n'est qu'un programme gouvernemental », a déclaré Cruz à Semafor dans son interview, « où ce (compte Trump) est très conçu pour que la prochaine génération investit sur le marché. »
Bien que certainement une surprise dans la mégabill de Trump, les dispositions du «compte Trump» ont trouvé un soutien continu au Congrès.
Restez à l'écoute pour plus de mises à jour.
Cet article a été mis à jour pour refléter les derniers amendements des factures, le nouveau nom de « compte Trump », et pour fournir des informations sur une récente table ronde d'investissement.
En savoir plus
- 10 allégements fiscaux pour les familles de la classe moyenne réclament la déduction standard
- Trois changements fiscaux majeurs de 2025 pour les parents dans «Big Beautiful Bill»
- Combien coûte le crédit d'impôt pour enfants en 2025?