Pour beaucoup, le financement d'un compte 401 (k), de l'IRA ou d'un autre compte de retraite est le premier ordre des affaires car ils économisent pour des objectifs à long terme, et pour une bonne raison: ces comptes offrent des avantages fiscaux importants.
Mais les comptes de retraite fiscale des impôts sont livrés avec des restrictions sur la quantité que vous pouvez contribuer et à quel âge vous pouvez effectuer des retraits sans pénalité. Un compte de courtage imposable ajoute une certaine flexibilité à votre mélange d'investissements.
Traitement fiscal et règles de retrait
Dans un compte de courtage imposable, vous payez l'impôt sur les intérêts, les dividendes et les gains en capital l'année où vous les recevez.
Les gains en capital des investissements détenus pendant un an ou moins sont généralement imposés à votre taux de revenu ordinaire, ce qui peut atteindre 37%, tandis que les gains sur les actifs détenus pendant plus d'un an sont imposés à des taux allant de 0% à 20%, selon vos revenus. Il n'y a pas de déductions fiscales pour les contributions aux comptes de courtage imposables.
Cependant, vous ne payez pas d'impôts sur les investissements dans un compte de retraite fiscalement avantageux, tant que l'argent reste dans le compte. Avec un IRA traditionnel ou 401 (k), vous obtenez un allégement fiscal initial sur les contributions et payez l'impôt sur le revenu sur les retraits.
Avec un compte Roth, vous payez de l'impôt sur le revenu sur vos contributions, mais les distributions sont en franchise d'impôt à la retraite.
Bien que les comptes de courtage imposables n'offrent pas de prestations fiscales spéciales, vous n'aurez pas à vous soucier des limites de contribution. Donc, si vous maîtrisez votre plan de retraite, un compte imposable peut être un bon endroit pour réaliser des économies supplémentaires.
En 2025, le maximum que vous pouvez contribuer à un 401 (k) est de 23 500 $ si vous avez moins de 50 ans. Les travailleurs âgés de 50 à 59 ou 64 ans ou plus peuvent contribuer 7500 $ supplémentaires, et ceux entre 60 et 63 peuvent faire des contributions de rattrapage pouvant atteindre 11 250 $. La contribution maximale de l'IRA en 2025 est de 7 000 $ (8 000 $ si vous avez 50 ans ou plus).
Vous envisagez de prendre sa retraite tôt? Vous pouvez retirer de l'argent d'un compte de courtage imposable à tout moment sans faire face à des pénalités, de sorte que le financement d'un compte imposable peut vous fournir des économies pour vivre jusqu'à ce que vous puissiez appuyer sur vos comptes de retraite.
Si vous retirez de l'argent d'un IRA traditionnel ou 401 (k) avant de tourner 59½, vous paierez une pénalité de retrait précoce de 10% dans la plupart des cas. (Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer les contributions à tout moment sans pénalité, mais vous devez posséder le Roth pendant au moins cinq ans et être 59½ ou plus pour éviter les pénalités sur les revenus d'investissement.)
Avec les comptes de courtage imposables et les comptes Roth, vous n'avez pas à prendre des distributions minimales requises. Si vous avez un IRA ou 401 (k) traditionnel, vous devez prendre des RMD une fois que vous avez atteint un certain âge – actuellement, il est 73 – même si vous n'avez pas besoin d'argent.
Selon la taille de votre compte, un RMD pourrait vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée.
En plus d'arrondir votre portefeuille de retraite, vous pouvez utiliser un compte de courtage imposable pour économiser pour une variété d'autres objectifs, explique Cody Garrett, un planificateur financier certifié et fondateur de Measure. Vous pourriez, par exemple, investir de l'argent pour acheter une voiture ou une maison dans quelques années.
Commencer
Vous pouvez ouvrir un compte de courtage imposable dans les grandes sociétés de courtage telles que Charles Schwab, Fidelity Investments et Vanguard; De nombreuses grandes banques proposent également les comptes via leurs services d'investissement.
Vous ne payez généralement aucun frais pour ouvrir un compte de courtage, et beaucoup ne nécessitent pas un investissement minimum.
Certaines entreprises imposent des frais de service de compte annuel, mais ils peuvent être levés si vous répondez à certaines exigences, telles que l'inscription pour recevoir des déclarations électroniques ou investir un montant minimum d'actifs.