Le Big Beautiful Bill (OBBB) a fait le tour des nouvelles, et une partie en particulier a attiré l'attention des retraités – la «sécurité sociale fiscale».
Avant de planifier comment dépenser ces économies d'impôts, disons quelque chose: cela ne rend pas une taxe sur la sécurité sociale. Ce qu'il fait, c'est créer une déduction fiscale spéciale pour certains retraités à partir de 2025. (Cependant, il y a un projet de loi distinct au Congrès maintenant, appelé le You Guved, vous le gardez, qui pourrait mettre fin aux impôts sur la sécurité sociale dès l'année prochaine.)
La déduction spéciale dans l'OBBB est un bel avantage si vous êtes admissible, mais il est livré avec des règles, des limites de revenus et une durée de conservation. Décomposons-le, car les détails comptent.
Ce que cette déduction signifie réellement
À partir de l'année d'imposition de 2025, si vous avez 65 ans ou plus, vous pourrez peut-être réclamer une déduction de:
- Jusqu'à 6 000 $ Si vous êtes un seul fichier
- Jusqu'à 12 000 $ Si vous êtes marié, à déposer conjointement
Cette déduction est en plus de votre déduction standard. Il n'efface pas les taxes sur votre sécurité sociale, mais cela peut réduire votre revenu imposable.
Qui se qualifie (et qui ne le fait pas)
Comme la plupart des choses dans le code fiscal, ce n'est pas aussi simple que «tout le monde l'obtient». Il existe des limites de revenus basées sur le revenu brut ajusté modifié (MAGI).
Voici comment cela fonctionne:
Si vous êtes sous la limite de revenu de l'éduction complète, vous obtenez le montant entier. Allez au-dessus et la déduction commence à rétrécir.
Comment fonctionne la phase
Une fois que votre revenu réussit le seuil, la déduction baisse de 6 cents pour chaque dollar au-dessus de la limite.
Exemple: Disons que vous êtes célibataire, 67 et que vos mages coûtent 125 000 $. Vous avez 50 000 $ au-dessus de la limite de 75 000 $. Multipliez cela 50 000 $ par 0,06 et vous obtenez 3 000 $.
Ce 3 000 $ est soustrait de la déduction de 6 000 $, vous laissant une déduction de 3 000 $.
Déduction standard ou détaillée – cela n'a pas d'importance
Une bonne partie de cette déduction: vous l'obtenez, que vous preniez la déduction standard ou le détachant. Vous n'avez pas à réviser votre approche de dépôt d'impôt pour en profiter.
Voici la capture: cette déduction n'est pas là pour rester. Il devrait expirer après l'année d'imposition de 2028, à moins que le Congrès ne le renouvelle.
Cela signifie que les retraités pourraient vouloir examiner leurs stratégies de revenu pour les prochaines années. Pour certains, la propagation des retraits des comptes de retraite ou la gestion soigneusement des revenus imposables pourrait rendre la déduction plus dur pour eux alors qu'elle est toujours là.
Ce que cela signifie pour l'avenir de la sécurité sociale
Il y a un autre côté à cela. Si moins de personnes paient des impôts sur les prestations de sécurité sociale (en raison de la déduction), cela signifie moins d'argent dans le Fonds de confiance de la sécurité sociale.
C'est un gros problème car le fonds en fiducie devrait déjà être épuisé en 2033 si rien ne change.
« Devenir épuisé » ne signifie pas que la sécurité sociale disparaît – elle permettra de percevoir les taxes sur la paie. Mais sans ajustements, les avantages pourraient être réduits d'environ 20%.
Cette déduction ne résout pas ce problème, mais elle ajoute une autre ride à la discussion en cours sur la stabilité à long terme de la sécurité sociale.
Principaux à retenir
Voici la version rapide:
- Ce n'est pas la sécurité sociale sans impôt – c'est une déduction
- Déduction complète: MAGI inférieure à 75 000 $ (simple) ou 150 000 $ (conjoint)
- Phase-out: commence au-dessus de ces seuils, se termine à 175 000 $ (simple) et 250 000 $ (joint)
- Cela fonctionne que vous preniez la déduction standard ou le détachant
- C'est temporaire – 2025 à 2028 à moins que le renouvellement
- Le fonds fiduciaire de la sécurité sociale est toujours confronté à des défis à long terme
La ligne de fond
La déduction de la sécurité sociale de l'OBBB est un bon bonus pour certains retraités, mais ce n'est pas le changement radical « les titres fiscaux » qui le font. Il est ciblé, basé sur le revenu et temporaire.
Pour les retraités et ceux qui sont proches de la retraite, comprendre comment cela fonctionne pourrait aider à garder plus d'argent dans votre poche au cours des prochaines années.
Mais tout aussi important: gardez un œil sur la plus grande conversation sur l'avenir de la sécurité sociale – cela ne disparaît pas.
Services de conseil en planification financière et d'investissement offerts via Diversified, LLC. Diversified est un conseiller en placement enregistré, et l'enregistrement d'un conseiller en investissement n'implique aucun niveau de compétence ou de formation spécifique et ne constitue pas une approbation de l'entreprise par la SEC. Une copie de la brochure de divulgation écrite actuelle de Diversified qui discute, entre autres, les pratiques, services et frais commerciaux de l'entreprise, est disponible sur le site Web de la SEC sur: www.adviserinfo.sec.gov. Diversified, LLC ne fournit pas de conseils fiscaux et ne doit pas être invoqué à des fins de dépôt d'impôts, d'estimation des obligations fiscales ou d'éviter toute taxe ou pénalité imposée par la loi. Les informations fournies par Diversified, LLC ne devraient pas être un substitut pour consulter un conseiller fiscal qualifié, un comptable ou un autre professionnel concernant l'application du droit fiscal ou une situation fiscale individuelle. Rien fourni sur ce site ne constitue des conseils fiscaux. Les individus doivent demander l'avis de leur propre conseiller fiscal pour des informations spécifiques concernant les conséquences fiscales des investissements. Les investissements en titres comportent des risques et ne conviennent pas à tous les investisseurs. Ce site n'est pas une recommandation ni une offre de vente (ou de sollicitation d'une offre d'achat) des titres aux États-Unis ou dans toute autre juridiction.