Les prestations de sécurité sociale ont toujours été conçues pour protéger les individus contre une perte de revenu due à la retraite, à une invalidité ou au décès d’un soutien économique principal, mais le montant que vous recevez pourrait bientôt changer.
Administration actuelle de la sécurité sociale (ASS) prévoient que le programme sera confronté à un déficit de financement d’ici la fin de 2032, déclenché par une vague de baby-boomers à la retraite, plus nombreuse que les jeunes travailleurs cotisant au système.
Même si le programme a survécu à une crise d’insolvabilité similaire grâce à une refonte bipartite en 1983, les critiques soutiennent que l’approche de l’administration actuelle donne un aspect différent à la crise à venir. La SSA a été confrontée à une diminution de son personnel, à la fermeture de bureaux régionaux et à des contraintes budgétaires – une réduction des effectifs que ses partisans qualifient d’« efficacité », mais point de vue des critiques comme une tentative de « vider » le programme.
Et maintenant, entrez : Comptes Trump. Lancés le 4 juillet 2026, les véhicules semés par le gouvernement fédéral ont été initialement conçus, disent leurs partisans, pour aider les enfants à créer une richesse générationnelle.
Cependant, le discours sur les comptes a changé lorsque le sénateur Ted Cruz (Républicain du Texas), un défenseur clé, a admis que le « sale petit secret » du programme est que ces instruments d’épargne pour enfants sont en réalité des comptes personnels destinés à éventuellement privatiser la sécurité sociale.
Voici ce que vous devez savoir.
Comptes Trump : le nouveau visage de la Sécurité sociale ?
Les comptes Trump, qui font officiellement leurs débuts ce mois-ci et constituent un élément clé du Projet de loi fiscale Trump 2025ont été initialement présentés comme des comptes d’épargne pour enfants standard destinés à aider les familles à épargner pour le futur logement, les études supérieures ou d’autres dépenses admissibles d’un enfant.
Cette définition a été élargie le mois dernier lors d’un panel sur la mobilité économique au Conférence mondiale du Milken Institute.
Comme mentionné, le sénateur Ted Cruz (Républicain du Texas), qui a initialement proposé l’initiative Trump Account, a expliqué comment ces instruments d’épargne pour enfants pourraient être utilisés.
« Voici le sale petit secret. Les comptes Trump sont des comptes personnels de la Sécurité sociale. »
Le sénateur Ted Cruz (Républicain du Texas) a déclaré au public, selon une transcription de l’événement Breitbart News.
Cruz a déclaré au public, selon une transcription de l’événement.
Pendant des décennies, divers groupes de réflexion et législateurs du libre marché ont tenté de remanier la sécurité sociale en la transférant vers les comptes d’investissement privés. Ces efforts – soutenus notamment par le président George W. Bush de l’époque en 2005 – ont toujours échoué en raison de coûts de transition prohibitifs et du risque d’exposer les retraités à la volatilité des marchés. (nous en reparlerons plus tard).
Mais Cruz a présenté une stratégie pour contourner certains obstacles potentiels : commencer au berceau.
« Les bébés grandissent. » Le sénateur Cruz a raisonné. « Et cette petite fille qui est née cette année, elle aura 70 ans. Et le calcul est que si vous cotisez régulièrement à (un compte Trump), à 18 ans, elle aura 170 000 $ sur ce compte. À 35 ans, elle aura 700 000 $ sur ce compte. Et… très rapidement après cela, vous entrez dans les millions. «
- Cette stratégie s’aligne sur les commentaires faits il y a près d’un an par le secrétaire américain au Trésor, Scott Bessent.
- S’exprimant lors d’un Actualités Breitbart Lors de cet événement, Bessent a également fait remarquer : « D’une certaine manière, c’est une porte dérobée pour privatiser la sécurité sociale. »
Face aux critiques ultérieures des législateurs démocrates, Bessent plus tard clarifié sur X que les comptes proposés étaient destinés à compléter, plutôt qu’à remplacer, les prestations existantes de la sécurité sociale.
La poussée vers la privatisation de la Sécurité sociale
Historiquement, le principal obstacle à la privatisation de la sécurité sociale a été le problème de la transition par répartition.
Les charges sociales actuelles des travailleurs financent les prestations des retraités actuels. Si les jeunes travailleurs détournaient soudainement leurs charges sociales vers des comptes privés, le gouvernement se retrouverait avec un déficit de 1 à 3 000 milliards de dollars, selon les données du Centre sur les priorités budgétaires et politiques (PPCB) et le Center for American Progress (CAPUCHON).
Les comptes Trump, affirment ses partisans, pourraient contourner ce problème en créant un programme parallèle financé par le secteur privé avant que les prestations de sécurité sociale ne soient interrompues.
« Nous allons pouvoir aller voir les parents et leur dire : ‘Hé, vous savez que votre enfant a un compte Trump… et vous constatez cette croissance composée ? N’aimeriez-vous pas pouvoir conserver une partie de vos paiements d’impôts… n’aimeriez-vous pas avoir un compte Trump comme votre enfant ?' », a suggéré Cruz.
Pourtant, les critiques soutiennent que l’apparente magie des intérêts composés sur un compte Trump semblerait beaucoup moins magique en cas de krach boursier.
- Contrairement aux comptes de placement privés, les prestations de sécurité sociale entraînent des frais administratifs très faibles et offrent une prestation garantie à vie, ajustée en fonction de l’inflation.
- Pendant ce temps, les frais de gestion de Wall Street peuvent éroder silencieusement le pécule de retraite, menaçant de manière disproportionnée les bénéficiaires à faible revenu qui manquent de connaissances financières ou d’accès à des outils alternatifs de gestion de patrimoine.
Selon les données du Comité économique mixte du Congrès américainLa sécurité sociale représente environ 79 % des revenus des 20 % des Américains « âgés » les plus pauvres. La moitié des femmes âgées de 65 ans et plus tomberaient en dessous du seuil de pauvreté sans chèque mensuel garanti. Dans un modèle privatisé, ces citoyens pourraient être plus sensibles au risque de marché et se retrouver rapidement à court de fonds.
Taxes sur les comptes de sécurité sociale et Trump
Le débat sur la privatisation de la sécurité sociale ne porte pas seulement sur la manière dont on accumule des richesses, mais aussi sur la manière dont ces richesses sont finalement imposées. Les prestations traditionnelles de sécurité sociale et les comptes de retraite privés (comme les comptes Trump) sont imposés de manière très différente.
Bien que les règles fiscales définitives pour les comptes Trump soient encore en cours de finalisation, leur similitude structurelle avec les IRA traditionnels révèle des contrastes frappants avec les traitement fiscal des prestations de sécurité sociale:
Ainsi, par exemple, un retraité célibataire dont le revenu provisoire est supérieur à 34 000 $ peut voir jusqu’à 85 % de ses prestations de sécurité sociale incluses dans son revenu. revenu imposable.
Entre-temps, règles IRS proposées dictent que la facture fiscale pour une distribution de 34 000 $ à partir d’un compte Trump dépend entièrement de la personne qui a financé le compte.
- Si le bénéficiaire a versé 5 000 $ de cotisations après impôt, cette partie peut être retirée en franchise d’impôt.
- Cependant, si les 29 000 $ restants étaient constitués de sommes versées par le gouvernement, de revenus du marché et d’intérêts composés, ils seraient imposables à 100 % au taux d’imposition fédéral ordinaires sur le revenu.
- Ainsi, chaque retrait représenterait environ 14,7 % de revenu non imposable (5 000 $/34 000 $) et 85,3 % de revenu imposable (29 000 $/34 000 $).
De plus, les distributions des comptes Trump doivent suivre les règles traditionnelles de l’IRA, notamment distributions minimales requises (RMD) une fois que le bénéficiaire atteint le seuil d’âge RMD.
L’essentiel sur les prestations de sécurité sociale
Si le Congrès américain n’agit pas d’ici le début des années 2030, la sécurité sociale ne sombrera pas tout simplement dans la faillite. Au lieu de cela, le système déclenchera des réductions automatiques des prestations, réduisant les prestations à environ 78 cents par dollar, selon le dernier rapport. Rapport du conseil d’administration de la sécurité sociale.
Pour le bénéficiaire moyen, cela se traduit par une perte de plusieurs centaines de dollars par mois, ce qui peut constituer un coup dur pour environ un Américain sur cinq qui dépend du programme.
Les perspectives sont encore plus incertaines pour les membres de la génération X en fin de carrière (actuellement âgés de 46 et 61 ans), qui approchent de la retraite. Selon Sondage AARP41 % des membres de la génération X prévoient de compter sur la sécurité sociale comme principale source de revenus des retraités, ce qui signifie qu’une réduction soudaine de 22 % des prestations pourrait faire dérailler leur retraite.
L’histoire suggère que la panique peut être un facteur de motivation efficace. Le dernier sauvetage législatif majeur, en 1983, a eu lieu quelques mois seulement avant que les fonds fiduciaires ne s’épuisent. Et déjà, les propositions pour faire face à la crise actuelle affluent.
- Par exemple, la sénatrice Elizabeth Warren (Démocrate-MA) et Bernie Moreno (R-OH) ont publié un plan commun dans le New York Times éliminer le plafond de charges sociales de 184 500 $ pour les hauts revenus afin de financer le déficit.
- Les partisans estiment que cela pourrait injecter 3 000 milliards de dollars dans le programme sur une décennie.
- Mais certains modèles fiscaux, comme ceux du Fondation fiscale, préviennent que l’augmentation du plafond fiscal ne suffira pas à elle seule à garantir la solvabilité à long terme, ramenant le système aux déficits annuels en quelques années seulement.
Dans le même temps, parallèlement aux véhicules de comptes d’épargne pour enfants, l’administration Trump a récemment signé un décret établissant TrumpIRA.gov pour aider les travailleurs adultes sans projet d’emploi à investir de manière privée pour leur retraite.
L’IRS a également récemment émis des directives établir une « sphère de sécurité » pour la déclaration de l’impôt sur les dons du compte Trump, ce qui signifie que les grands-parents et les proches peuvent contribuer jusqu’à 5 000 $ sans avoir à déposer une déclaration fédérale taxe sur les donations revient.
Alors que le total suppression de la sécurité sociale Même si cela semble peu probable, le lancement de programmes privés parallèles pourrait marquer un changement marquant. La prochaine version de la sécurité des retraites américaines pourrait s’appuyer moins sur les garanties fédérales traditionnelles et davantage sur des comptes privés régis par le marché. Restez à l’écoute des mises à jour.
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